Pri jednorazovom vklade 1 000 € € a mesačnom vklade 100 € € s úrokom 2 % % p. a. na 10 rokov je konečná suma po zdanení úrokov 14 192,90 €, z toho úrok po zdanení 1 192,90 €.
Ako sa počíta sporenie so zloženým úročením
Kalkulačka simuluje sporenie mesiac po mesiaci. Postup pre každý mesiac:
- Vklad na začiatku mesiaca: ak ste zvolili vklad na začiatku, mesačný vklad sa pripočíta k zostatku ešte pred výpočtom úroku. Pri vklade na konci mesiaca sa pripočíta až po ňom, takže za ten mesiac sa neúročí.
- Úrok za mesiac = zostatok na začiatku mesiaca × (úrok p. a. ÷ 12 ÷ 100). Počíta sa z nominálnej ročnej sadzby.
- Pripísanie úroku: úroky za jednotlivé mesiace sa sčítajú a pripíšu v dňoch pripisovania, teda každý mesiac, štvrťrok alebo rok podľa vašej voľby. Kým úrok nie je pripísaný, sám sa neúročí.
- Daň z úrokov = zadaná sadzba × pripísaný úrok. Odpočíta sa pri pripísaní, preto sa k zostatku pripíše už úrok po zdanení.
- Zložené úročenie: po pripísaní je úrok súčasťou zostatku, a tak sa od ďalšieho mesiaca úročí aj on.
Pri mesačnom pripisovaní, vklade na konci mesiaca a nulovej dani to zodpovedá vzorcu FV = P · (1 + i)^n + M · ((1 + i)^n − 1) / i, kde i = úrok p. a. ÷ 12 ÷ 100.
Medzivýpočty sa nezaokrúhľujú a na centy sa zaokrúhľujú až zobrazené výsledky. Banky pripisujú úroky v centoch, preto sa skutočný zostatok môže od výsledku líšiť o niekoľko centov za celé obdobie. Konečná suma = vklady celkom + úrok po zdanení.
Daň z úrokov
Úrok z vkladov na vkladných knižkách, bežných a vkladových účtoch a účtoch stavebných sporiteľov podlieha zrážkovej dani 19 % (§ 43 zákona č. 595/2003 Z. z.). Daň zráža banka pri každom pripísaní úroku, takže sa reinvestuje už úrok po zdanení. Sadzbu dane môžete v kalkulačke zmeniť; pri hodnote 0 uvidíte hrubý úrok. Pri iných produktoch, napríklad podielových fondoch, dlhopisoch alebo doplnkovom dôchodkovom sporení, platia iné pravidlá, ktoré kalkulačka nezohľadňuje.
Vplyv frekvencie pripisovania
Čím častejšie sa úrok pripisuje, tým skôr sa začne úročiť aj on a výsledok je o niečo vyšší. Rozdiel medzi nominálnym a efektívnym úrokom je práve v tom, že efektívny úrok zahŕňa účinok častejšieho pripisovania. Kalkulačka pracuje s nominálnym úrokom a frekvenciu pripisovania zohľadňuje v simulácii.
Priemerné sadzby bánk
Tlačidlo „Priemer bánk v SR“ pri poli úroku dosadí priemernú sadzbu nových vkladov s výpovednou lehotou (sporiace účty) podľa štatistiky ECB a NBS. Pre termínované vklady a bežné účty je priemer iný, preto ho nepoužívajte automaticky; porovnanie všetkých troch kategórií nájdete v krokoch výpočtu. Skutočná sadzba závisí od konkrétnej ponuky banky. Údaje pochádzajú z štatistiky ECB.
Na čo si dať pozor
Výsledok je orientačný a nie je prísľubom výnosu. Úrokové sadzby sa môžu v čase meniť a kalkulačka počíta s jednou nemennou sadzbou po celé obdobie. Výsledok je nominálna suma bez zohľadnenia inflácie; reálna kúpna sila nasporenej sumy môže byť nižšia.
Príklady výpočtu
Základný príklad – 1 000 € a 100 € mesačne na 10 rokov pri 2 %
- Konečná suma po zdanení: 14 192,90 €
- Vklady celkom: 13 000,00 €
- Hrubý úrok: 1 472,72 €
- Daň z úrokov: 279,82 €
- Úrok po zdanení (čistý zisk): 1 192,90 €
Len pravidelné sporenie – 200 € mesačne na 20 rokov pri 3 %, bez dane
- Konečná suma po zdanení: 65 660,40 €
- Vklady celkom: 48 000,00 €
- Hrubý úrok: 17 660,40 €
- Daň z úrokov: 0,00 €
- Úrok po zdanení (čistý zisk): 17 660,40 €
Jednorazový vklad 10 000 € na 5 rokov pri 3,5 % s ročným pripisovaním
- Konečná suma po zdanení: 11 500,18 €
- Vklady celkom: 10 000,00 €
- Hrubý úrok: 1 852,08 €
- Daň z úrokov: 351,90 €
- Úrok po zdanení (čistý zisk): 1 500,18 €
Časté otázky
Čo je zložené úročenie?
Pri zloženom úročení sa pripísaný úrok pridá k zostatku a od tej chvíle sa úročí aj on. Preto zostatok rastie rýchlejšie ako pri jednoduchom úročení, kde sa úroky počítajú stále len z pôvodného vkladu. Čím dlhšie sporíte, tým väčší je tento rozdiel.
Ako vypočítať zostatok pri pravidelnom sporení?
Pri mesačnom pripisovaní a vklade na konci mesiaca platí FV = P · (1 + i)^n + M · ((1 + i)^n − 1) / i, kde P je jednorazový vklad, M mesačný vklad, i mesačná sadzba (úrok p. a. ÷ 12) a n počet mesiacov. Kalkulačka počíta mesiac po mesiaci, takže zvládne aj daň z úrokov a iné frekvencie pripisovania. Pri predvolených hodnotách vyjde konečná suma po zdanení 14 192,90 €.
Ako veľmi záleží na frekvencii pripisovania úrokov?
Čím častejšie sa úrok pripisuje, tým skôr sa začne úročiť aj on, takže výsledok je mierne vyšší. Pri bežných sadzbách je rozdiel medzi mesačným a ročným pripisovaním malý, pri vyšších sadzbách a dlhšej dobe rastie. Frekvenciu pripisovania nájdete v zmluvných podmienkach účtu.
Aký je rozdiel medzi nominálnym a efektívnym úrokom?
Nominálny úrok je ročná sadzba uvedená v ponuke, efektívny je skutočný ročný výnos po zohľadnení častejšieho pripisovania, ktorý je pri viacnásobnom pripisovaní do roka o niečo vyšší. Kalkulačka pracuje s nominálnym úrokom.
Platí sa z úrokov daň?
Úroky z vkladov na účtoch v banke podliehajú zrážkovej dani 19 %, ktorú zráža banka pri pripísaní úroku, takže na účet sa pripíše už úrok po zdanení a ten sa ďalej úročí. Pri iných produktoch (podielové fondy, dlhopisy, doplnkové dôchodkové sporenie) platia iné pravidlá a kalkulačka ich nezohľadňuje. Sadzbu dane môžete v kalkulačke upraviť.
Zohľadňuje kalkulačka infláciu?
Nie. Výsledok je suma v eurách v čase konca sporenia a jej kúpna sila bude pravdepodobne nižšia ako dnes, pretože ceny zvyčajne rastú. Pri hodnotení výnosu preto porovnávajte úrok aj s infláciou.
Skontrolované 4. 10. 2026 · Redakcia Kalkulko · Zdroje:Slov-Lex – zákon č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov, § 43 (daň vyberaná zrážkou), ECB – Štatistika úrokových sadzieb MFI (priemerné sadzby bánk v SR)